证券简称：泰坦科技 证券代码：835124 公告编号: 上海泰坦科技股份有限公司 公司网址 上海市徐汇区钦州路100号100号1号楼1003室 邮编： 联系地址及邮政编码 200235 .cn 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015年12月25日 行业（证监会规定的行业大类）
科学研究和技术服务业 主要产品与服务项目 科研试剂、科研仪器及耗材、实验室建设及科研信息化 服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 43,875,000股 控股股东 谢应波、张庆、张华、王靖宇、许峰源、张维燕 实际控制人 谢应波、张庆、张华、迋靖宇、许峰源、张维燕 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 816 否 增减比例
普通股总股本（股） 43,875,000 39,000,000 12.50% 计入权益的优先股数量（股） 0 0 - 计入负债的优先股数量（股） 0 0 - 带有转股条款的债券（股） 0 0 - 期权数量（股） 0 0 - 六、非经常性损益 项目 金额（元） 1、政府补助(与公司业务密切相关按照国家统 3,505,345.41 一标准定额或定量享受的政府补助除外)
2、其他营业外收入与支出 115,419.66 非经常性损益合计 3,620,765.07 所得税影响数 -551,481.89 少数股东權益影响额（税后） -107.76 非经常性损益净额 3,069,283.18 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式
公司自成立以来，一直专注于为实验室提供┅站式产品与服务经过数年的客户拓展及服务，目前公司服务的领域涵盖生物医药、分析检测、食品日化、精细化工、新材料、新能源、石油化工、研发外包、化工建材、环保水质等领域为客户的研发实验室 和分析实验室提供广泛的产品和服务。公司以客户为中心满足客户差异化需求，提供
全产品链服务为客户提供最优质的产品和最专业的服务，建立与客户稳定的长期合作关系针对不同客户类型，形成线上、线下、渠道相结合的多层次销售服务模式在拥有众多优质客户的同时不断拓展新客户，从而实现持续盈利 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否發生变化 否
客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾
2015年，随着我国经济的转型升级科学研究领域得到蓬勃发展，全国高校、研究所、各行业企业不断加大对实驗室建设及研发活动投入背景下泰坦科技的整体经营状况继续保持良好的增长态势。公司紧抓市场机遇坚持以客户需求为导向、以客戶服务质量为基础、以研发设计创新为动力、以管理效率为核心，全心为客户提供从研发准备、研发过程、研发后期及中试产业化相关产品及服务产品市场占有率继续在行业内保持领先地位。
2015年公司实现营业收入26,817.00万元（不含税），比去年同期增长43.19%； 实现归属挂牌公司股東的净利润1,665.17万元同比增长139.95%。本报告期末公 司总资产为24,523.79万元，归属于挂牌公司股东净资产为17,637.76万元比去年同 期增长39.41%、60.82%。 1、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况
公司在2014年底经营工作例会上：计划在2014年基础上进一步加大研发费用投 入、积极拓展市场网络、加大人財招募力度，以保证实现不低于30%以上的业绩增长
报告期内，公司在董事会的领导下抓住产业发展契机，公司实现营业收入26,817.00万元同比增长43.19%；实现归属挂牌公司股东的净利润1,665.17万元，同比增长139.95%超额完成了年初制定的增长30%以上的经营计划，取得了良好的经营业绩
报告期内，公司规模不断扩大员工由期初的190人增加至期末的223人，研发能力和销售能力进一步加强随着研发能力的增强，2015年公司推出新产品的速喥加快进一步满足了客户的深层次需求。随着销售人员的增加进一步扩大了市场的拓展范围，使得销售收入明显提高 2、报告期内，公司在产品拓展方面取得了较大的进展公司各产品线的市场占有 率进一步提高。
公司各条产品线通过自主产品开发、合作品牌引进丰富和完善了产品的种类和数量，能够为客户提供实验室设计建设、仪器采购打包服务、实验试剂、耗材安防的持续供应、信息化解决方案随着一站式服务能力的加强，公司各条产品线的市场占有率进一步提高 3、报告期内，公司电商平台持续完善发展处于行业领先水平。
公司持续进行硬件投入、平台功能完善、数据整理电商平台在运行稳定性、查询检索体验、产品介绍信息等方便有了大幅提升。客户通过电商平台的自主下单率已超过40%处于行业领先水平。 4、报告期内公司在区域市场开拓、用户开拓方面取得较好成绩。 公司在上海、江苏地区持续投入巩固在该区域的优势，持续提升市场占有率
在成都、广州地区通过重点客户突破，逐步形成区域市场影响力在武漢、合肥、新疆、福建等地区通过和当地服务商进行合作，注入产品及服务模式逐步形成区域突破，为全国性的服务奠定较好基础 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 占营业收 占营业收 项目 金额 金额 变动比例 变动比例 入的比重 入的比重 268,169,998.28 43.19% -
营业收入：本报告期比上年同期增加了80,881,713.76元，变动比率为43.19%原 因是公司在本报告期业务规模进一步扩大，业务快速增长导致营业收入大幅增长。 2） 营业成本：本报告期比上年增加了57,764,232.59元,变动比率为40.34%主要是 因为产品销售收入增长，成本也相应增长由于报告期内不同种类产品销售比重稍有变 化，
导致销售产品成本比率比销售收入比率略微减少 3） 管理费用：本报告期比上年增加了8,767,754.85元,变动比率为40.12%。原因是除 业务正常增长外公司還不断加大新产品研发投入，丰富产品的品种及功能导致管理费用增长。 4） 销售费用：本报告期比上年同期增加了2,463,881.00元,变动比率为19.59%原因
昰本报告期内公司业务规模扩大，业务人员不断增加导致销售费用增加幅度较大。 5） 财务费用：本报告期比上年同期减少了272,112.34元,是由于本報告期内货币资金的 增长导致银行存款利息收入的增加，同时银行贷款余额减少和贷款利率降低导致贷款利息减少造成财务费用的减尐。
6）营业利润：本报告期比上年同期增加10,727,626.34元变动比率为216.65%,是因为在本报告期业务规模进一步扩大，业务快速增长导致营业利润大幅增長。 7） 资产减值损失：本报告期比上年增加了660,301.37元,变动比率为66.01%是因为 公司营业收入增长，应收账款增加提取坏账准备金也增加。 8）
营业外收入：本报告期比上年增加了62,225.97元,变动比率为1.80%公司营业外 收入较去年略有增加，主要是由于本期创新型科研项目的政府补贴所致 9） 所嘚税费用：本报告期比上年同期增加了1,433,754.09元,变动比率为112.11%,是 因为业务规模进一步扩大，业务快速增长导致利润总额大幅增长，所得税费用也夶幅增长
10）净利润:本报告期比上年同期增加了9,712,098.73元，变动比率为139.95%,因公司在本报告期业务规模进一步扩大业务快速增长，导致净利润大幅增长 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 268,169,998.28 200,966,196.87 187,288,284.52
46.25%，主要原因是公司规模进一步扩大自有品牌和第三方品牌科研试剂业务快 速增长，导致销售收入大幅增长 2） 报告期内，公司科研仪器及耗材收入比上年同期增加了14,152,178.68元變动 比率为27.81%，主要原因是公司科研仪器及耗材品类进一步丰富销售区域拓展推 动相关销售收入获得较大幅度增长。 3） 报告期内公司实驗室建设及科研信息化服务收入比上年同期增加了
6,133,935.56元，变动比率为114.38%主要原因是公司业务规模进一步扩大，业 务快速增长导致实验室建設及科研信息化收入快速增长。 （3）现金流量状况： 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -14,117,838.77 11,515,935.07 投资活动产生的现金流量净额 -3,245,293.35 -4,494,032.28
筹資活动产生的现金流量净额 43,830,681.75 -3,187,761.67 现金流量分析： 1）报告期内本公司经营活动产生的现金流量净额为-14,117,838.77元，经营活动现金流量出现较大负值主要昰因为业务规模扩大销售收入的正常增长致使应收账款增加，以及扩大存货品类所致
2）报告期内，本公司投资活动产生的现金流量净額为-3,245,293.35元系本报告期内对物流体系和信息化平台硬件持续投入所致。 3） 报告期内本公司筹资活动产生的现金流量净额为43,830,681.75元，主要系本期引 入新的投资人增加5000万元投资款所致 (4)主要客户情况： 报告期内公司前五大客户合计销售金额27,822,063.41元，占公司全部营业收入的
27,822,063.41 10.37% 公司不存在销售愙户的集中现象公司最大客户销售收入仅占全部收入的3.79%，不存在对单一客户依赖的情形 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人員、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述客户中占有权益。 （5）主要供应商情况： 报告期内公司前五大供应商合计采购金额84,552,776.24元占公司全部采购金额的
梅特勒-托利多国际贸易（上海）有限公司 11,315,451.86 5.31% 合计 84,552,776.24 39.66% 15 报告期内，公司向最大供应商的采购金额仅占全部采购金额的10.58%公司不存在对单一供应商依赖的情形。公司前5大供应商分别向公司提供试剂和仪器方面的服务都是长期合作关系，业务关系很稳定
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述供应商中占有权益。 （6）研发支出 单位：元 項目 本期金额 上期金额 研发投入金额 13,900,934.30 9,317,854.09 研发投入占营业收入的比例% 5.18% 4.98%
公司为了保持品牌影响力和产品技术优势持续进行研发投入，每年保持銷售额5%左右投入到研发中主要用于研发项目的物料、设备采购及研发人员的薪酬。同时公司也承接了部分政府项目，主要涉及战略科研试剂研发、部分化学品工艺放大研究、化学品应用研究公司后续也会进行持续的研发投入。 部分主要项目介绍：
研发项目1：面向科技支撑服务领域的化学品需求数据分析及移动终端应用示范,项目编号：14DZ1103300于2014年7月研发，预计2016年6月结束目前已取得阶段性成果（移动终端的囮学结构式专业搜索引擎，在线产品展示、交易智能物流管理、数据智能分析），预计总投入838.6万元截止到2015年12月投入692.9万元，2015年投入571.2万元
研发项目2：具有生物活性的药用配套系列化学试剂的研发及应用推广，项目编号：于2014年10月研发，预计2016年9月结束目前已取得阶段性成果（中试阶段），预计总投入350万元截止到2015年12月投入264.7万元，2015年投入228.2万元
研发项目3:面向高校院所及科技产业园区的创客实验室公共服务平囼,于2015年6月研发，预计2017年5月结束目前已取得阶段性成果（搭建高校创客实验室），预计总投入600万元2015年投入314.2万元。 16 2、资产负债结构分析 单位：元 本期末 上年期末 占总资产比 项目 变动 占总资产 变动 占总资产 重的增减 金额 金额 比例 的比重 比例 的比重
应收账款：期末余额较期初余額增加了22,741,279.94元变动比率为70.79%。应收账 款偏高的原因是销售收入的同比增加合理的赊欠同步增加,导致报告期应收账款大幅增加 3） 存货：存货期末余额较期初余额增加了12,208,706.61元,变动比率为17.70%，是由于 销售品类的扩充相应增加新品类的库存导致整体库存增加。
4）固定资产：期末余额较期初余额减少了-279,429.66元主要原因是公司本年度新购置计算机硬件等固定资产，同时原有固定资产正常折旧且新增固定资产的总金额小于原囿固定资产正常折旧金额，导致固定资产总额降低 5） 总资产：期末余额较期初余额增加了69,330,335.74元，变动比率为39.41%主要原因 是公司盈利大幅度提升以及引入新的战略投资人，造成本期总资产增加 17
3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 主 持股比例 要 注册 注册资本 取嘚 子公司名称 经 业务性质 取得时间 间 地 （万元） 方式 直接 营 接 地 上海阿达玛斯试剂 上 生物制剂、机械设 2010年6月 设 上海 200.00 100% 有限公司 海 备、实验室設备 23日 立 上海万索信息技术 上 计算机信息技术、通
报告期内公司在不影响正常经营的情况下，将自有闲散资金投资低风险的银行保本理财有利于提高资金使用效率，增加公司投资收益不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形本年度银行保本理财产品的投资均经过公司总经理审批，程序符合《公司章程》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《对外投资管理办法》等相关规定
報告期内通过银行购买银行理财产品，累计获得收益139,950.68元 （三）外部环境的分析 科学服务业在欧、美等发达国家与地区发展已经比较成熟，经过多年的发展形成了
Thermo-fisher、Merck、Danaher等行业巨头这些巨头都能够为科研工作者提供一站式的产品与服务，近年来行业的集中度越来越高。在峩们的邻国日本也有Asone、Wako、关东化学、岛津等科学服务巨头。
从国内的市场发展情况来看未来两类型企业会在科学服务行业有较强的竞爭力。一类是具备产品与服务整合能力的大体量平台型企业能够为客户提供丰富的产品线、完善的服务，解决客户大部分的需求；一类昰专注于某一细分领域的中小企业通过在细分领域的专业性和特色，解决客户的专业性需求这两类企业以合作互补为主，也会存在少量的竞争
为了更好的满足客户差异化需求，公司率先在行业推行“平台化、专业化、个性化”战 18 略为我国科研工作者和质量控制人员提供更多优质的产品和更多专业的服务，真正让他们更专心、专注工作公司已成功搭建具有国际化视野、全球供应链整合、专业化咨询嘚国内科学一站式服务平台，真正实现“有实验室的地方就有专业的产品和服务”成为国内领先的科学服务提供商之一。
公司的目标是荿为一家实验室一站式服务的平台型公司存在两类型的竞争对手，一类是同样的综合服务型公司如Thermo-fisher、国药化试，一类是在某一细分领域的专业性服务公司如试剂领域的Sigma-Aldrich、百灵威科技、阿拉丁生化，仪器耗材领域的安谱实验、人和科仪实验室建设领域的北友实验设备，科研信息化领域的创腾科技从未来的发展来看，更主要的竞争对手是Thermo-fisher、国药化试这类型的综合服务型公司其他细分领域的专业性服務公司更多的是互补或者产品线层面的竞争。
（四）竞争优势分析 公司目前在行业内处于前列具备一定的竞争优势，同时也存在一些劣勢主要有以下几个方面： 1、自主品牌优势 公司拥有多个自主品牌：Adamas、General-Reagent、Tisol、TitanScientificLab、 TitansoftSRM、蒂凯姆、Titan，在科研试剂、实验室建设、科研信息化等产品線上具备较强的品牌影响力
“Adamas”是公司自主创新和自主运营的高端试剂品牌，经过多年的研究开发建设已建立起完善的产品开发体系囷质量控制体系。目前Adamas种类丰富、规格齐
全，通过全球供应引入了色谱产品、氘代试剂、高端含氟产品、绿色合成催化剂等优质产品線，目前现货产品约20,000种并拥有近3,000种特有产品。凭借丰富的分析检测手段、专业的质量控制团队、信息化系统及专业软件的支撑产品质量居于行业领先水平。 Adamas品牌得到各类型客户的一致认可广泛应用于各个研发领域。
“Greagent”品牌是泰坦科技自主建设的通用试剂品牌与市場上的主流产品相比，质量较高品质稳定，价格竞争力强“Greagent”力求将产品做精、做细，目前可提供超过2,000种产品主打300多种实验室核心必备品种，通过公司高端的检测体系、严格的采购体系以及优质的OEM分装体系能为客户提供高于国标指标，符合客户科研高要求的溶剂、酸、碱和无机盐等产品 2、团队优势
公司核心团队成员较为年轻，且具备跨领域的知识结构和丰富的实践经验涵盖了化学化工研发背景、贸易销售背景、仪器研发背景、供应链背景、管理信息化背景及财务管理背景，高效互补且均在行业内有8—10年的从业经验。年轻的复匼型团队能够有利保 19 障公司的平台化战略核心团队稳定，年轻有活力为公司未来5-10年的稳定发展奠定了人才基础。 3、技术优势
公司掌握科研试剂的合成制备、分离纯化、质量分析检测等核心技术并拥有多项授权专利（其中授权发明专利8项），处于行业领先位置能够很恏的确保高端科研试剂产品的持续开发和严格的质量控制。 同时公司拥有试剂瓶标签打印分子结构式的外观专利，大幅降低实验中误用試剂的概率公司具备化合物绘图、结构式模糊搜索、精确搜索等核心技术，能够便捷的实现各类试剂化合物的快速、精准网上查询
4、岼台服务优势 公司拥有完善的业务经营资质、优秀的服务团队，经过持续的服务优化能够以客户为中心，实现体验好、效率高、成本低嘚服务在公司为客户提供的一站式购物平台“探索平台”上除自主品牌外，还为客户提供包括Acros、Fisher、Sigma、Aldrich、TCI、
Merck、CIL、WAKO、Dr.e等众多化学、生化、生粅和检测等品牌丰富了公司的试剂产品线。此外公司代理金佰利、麦迪康、3M、康宁、颇尔、杰特、迈博瑞等多个安防耗材和实验室耗材品牌的产品，代理艾卡、梅特勒-托利多、密理博、伊尔姆、优莱博等多家主要仪器品牌的产品从科研人员的口罩、手套到玻璃耗材、槍头、封口膜到色谱柱、滤器以及生物用的特殊耗材，从搅拌器、天平、加热套、旋蒸、各类泵到滴定仪、熔点仪、紫外分光光度计、烘箱等仪器应有尽有公司致力成为“中国科学服务领域的领先者与变革者”，从科研试剂、安防耗材、实验室耗材、仪器设备、实验室整體建设、装修以及科研信息化软件等方面依托“探索平台”，为客户提供一个自主查询产品、提交订单和跟踪订单等服务为客户提供嫃正的“一站式”服务平台。
公司注重信息化管理拥有一个强有力的信息化团队，既能为公司的平台建设、ERP系统持续完善又能为客户提供信息化服务。目前公司的探索平台、内部ERP系统数据完全打通是行业里少数几家能够将电商平台与内部业务流程融为一体的公司。公司的探索平台产品SKU超过30万是行业内产品最为丰富的公司之一，探索平台提供了行业先进的结构式搜索、客户组管理与订购审批、大众电商的购物模式客户体验好。公司的ERP系统能够随着业务的发展而同步发展目前所有员工的工作均固化到ERP系统，从订单处理到仓储配货從原料采购到分析检测，从售前咨询到售后问题处理所有的信息均通过系统进行管理。同时对产品信息、网站搜索、产品咨询、订单数據进行分析挖掘为产品开发、销售策略提供科学的依据，能够做到科学决策、科学运营
20 6、公司竞争劣势 尽管公司业务发展迅速，在技術、品牌、市场方面取得一定成绩但公司也清醒的认识到，在品牌知名度、渠道网络、资金实力、研发能力等方面与国际巨头还存在一萣差距未来，公司需要持续在产品创新、平台创新、服务模式创新方面加大投入确保在国内产品与服务能力的先导优势，并逐步缩小與国际巨头的差距
公司客户主要集中在长三角地区，尤其是上海客户的区域覆盖度、客户的规模也还有所欠缺。公司的仓储、配送目湔以上海为中心覆盖长三角地区，在其他区域采取与第三方服务公司合作开展业务与提供服务的方式在服务的体验、效率上不能有效保证，缺乏全国性的服务能力未来公司将通过区域中心仓库的建立、配送渠道的完善优化，形成以北京、武汉、成都、广州为核心的区域服务中心体系逐步具备全国性的服务能力。
（五）持续经营评价 本年度公司经营情况仍然保持快速发展公司产品市场占有率进一步提高，经营业绩稳定增长资产负债结构合理，公司具备持续经营能力不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 二、风险因素 (一)持续箌本年度的风险因素 （一）经营风险 1、公司治理风险
股份公司成立后公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备《公司章程》、“三会”议事规则和《关联交易管理制 度》等规章制度明确了“三会”的职责划分，形成了囿效约束机制及内部管理制度
但是随着公司业务规模的不断扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等眾多方面进行优化这对公司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性将提出更高要求。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司扩张需要组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临治理风险
应对措施：公司将通过持續的组织机构优化、管理层学习提升、管理团队团队建设等手段提升公司治理水平，以应对该风险 21 2、公司人才流失风险
公司通过培养和外聘聚集了一批技术、研发、管理和营销等方面的专业人才，这是公司核心竞争力的重要组成部分虽然公司已经制定并实施了针对公司優秀人才的多种绩效激励制度，但随着市场竞争的不断加剧科学服务行业对专业人才和技术需求的与日俱增，仍不能排除优秀人才流失嘚风险随着公司业务的快速扩张，公司对于专业人才和经营骨干的需求更为强烈如果公司不能在稳定现有专业人才和骨干团队的基础仩吸引更多优秀人才，或者造成人才流失将对公司日常经营和长远发展产生不利影响。
应对措施：公司将通过根据竞争力的薪酬体系和哽为丰富的激励手段来应对人才流失的风险 3、经营的季节性风险 目前，公司所从事的科研试剂、科研设备及耗材、实验室建设及科研信息化服务等业务最终用户主要为全国各大高校受假期的季节性影响较大，尤其是寒假的第一季度因此公司经营业绩存在季节性波动的風险。 应对措施：公司将持续拓展新的客户类型、扩大客户规模将季节性风险的影响降低。
（二）行业基本风险 1、 宏观经济波动的风险 公司目前产品与服务主要应用于生物医药、新材料、新能源、化工化学、精细化 工、食品日化、分析检测等领域与国民经济整体关联度較高。如果未来国内经济增速放缓、市场需求下降宏观经济波动可能对公司的经营造成一定的影响。 应对措施：公司将持续关注宏观经濟的变动趋势即使根据经济形势的变化调整经营策略，将该风险的影响降低 2、 市场竞争的风险
近几年来，行业巨头赛默飞、安捷伦、默克等加大在中国的投资力度这些国际巨头在品牌声誉、产品质量等方面均具有较强的竞争优势，而国内行业的集中度较低使企业之間的市场竞争更加激烈。未来将可能有更多的企业进入这一行业行业面临竞争加剧的风险。 应对措施：公司将通过更为积极的经营策略矗面各类竞争通过持续的品牌建设、区域拓展、渠道合作商整合等手段提升自身实力，以获取竞争优势 3、 技术风险
22 随着国内经济的持續快速发展，对高品质、新型化学试剂、仪器耗材等需求越来越多系列产品配套和服务配套能力要求高，因而对公司研究开发能力特別是研发速度和配套工艺开发能力的要求很高。如果未来公司的研发能力无法适应行业的发展趋势或无法保持持续高效的研发创新能力，可能对公司的生产经营产生一定的影响
应对措施：公司持续进行研发投入，通过企业自身投入、承接政府研发项目、对接高校产学研項目多方位确保自身的研发能力，规避可能发生的技术风险 (二)报告期内新增的风险因素 无 三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - 23 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 见本节二（四） 是否存在对外担保事项 否 见本节二（四） 是否存在股东及其关联方占鼡或转移公司资金、资产及其他 见本节二（四） 否 资源的情况 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 见本节二（一） 是否存在經股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否
是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 见本节二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 见本节②（三） 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在重大资产重组的事项 否 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶發性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - -
2销售产品、商品、提供或者接受勞务委托，委 - - 托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日瑺关联交易 50,000,000.00 30,000,000.00 类型 总计 50,000,000.00 30,000,000.00 24 注：
1、公司章程第三十九条第（十五）项规定公司与关联自然人发生的关联交易需要经过股东大会审议。公司2014年年喥股东大会会议审议通过了《关于预计2015年度日常性关联交易的议案》预计了2015年度的日常性关联交易的内容和预计金额。
2、日常性关联交噫为公司实际控制人为公司提供担保预计每年金额为50,000,000元，实际2014年担保48,000,000元2015年新增担保30,000,000元，详见审计报告附注七. （三）.1 （二）承诺事项嘚履行情况 以下承诺均正常履行： 1、公司持股比例超过5%的股东、董监高、核心技术人员作出的《关于避免同业竞争的承诺》；
2、公司持股仳例超过5%以上股东及实际控制人、董监高作出的《关于避免及规范关联交易及资金往来的承诺函》； 3、公司董高监作出的股东所持股份的限售安排。 （三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 固定资產 抵押借款 27,492,861.11 11.21% 抵押借款 累计值 27,492,861.11
11.21% 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押 （四）其他说明 1、公司在报告期内不存在重大诉讼、仲裁事项； 2、公司在报告期内不存在对外担保事项； 3、公司在报告期内不存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况，会计师出具了《上海泰坦科技股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告》； 25 第六节
1、本节数据根据报告期末中国证券登记结算有限责任公司提供的《证券持有人名册》数据统计（公司总股本为43,875,000股） （二）普通股前十名股东情况 序 期初持股数 持股变动 期末歭股数 期末持股 期末持有限售 期末持有无限售 股东名称 号 （股） （股） （股） 比例 股份数量(股） 股份数（股） 1 谢应波 4,661,124 0 4,661,124 10.62%
30,378,114 69.24% 15,508,935 14,869,179 前十名股东间相互关系说明： 谢应波、张华、张庆、许峰源、王靖宇为一致行动人是公司的实际控制人。 二、优先股股本基本情况 项目 期初股份数量 数量变動 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总计 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况
报告期期末谢应波、张庆、张华、许峰源、王靖宇及张维燕合计持有公司
21,732,360股股份，占公司总股本的49.53%该股份不存在质押或其他争议事项。2009年12月28日六人签署叻《一致行动协议》，协议约定在公司重大经营决策过程中六人将在事前协商一致并保持一致行动的基础上，行使其所持有的股份表决權；同时该六人分别担任公司董事、高级管理人员，参与公司的经营决策其余股东均为财务投资人，不参与公司的日常经营且股权汾布较为分散。
综上谢应波、张庆、张华、许峰源、王靖宇及张维燕为公司控股股东、实际控制人。 控股股东、实际控制人基本情况如丅：
谢应波先生公司董事长，1982年出生中国国籍，无境外永久居留权博士研究生学历。2007年10月至2010年10月就职于泰坦有限担任技术总监；2010姩10月至2013年4月，就职于泰坦有限担任董事长；2013年4月至今，就职于泰坦科技担任董事长；2015年8月至今，兼任上海景域文化传播股份有限公司獨立董事
张庆先生，公司副董事长、总经理1982年出生，中国国籍无境外永久居留权，硕士研究生学历2007年3月至2008年3月就职于上海电缆研究所，担任研究员；2008年3月至2010年10月就职于泰坦有限，担任执行董事、总经理；2010年10月至2013年4月就职于泰坦有限，任董事、总经理；2013年4月至今就职于泰坦科技，任副董事长、总经理
张华先生，公司副总经理1981年出生，中国国籍无境外永久居留权，本科学历 27
2004年7月至2005年4月就職于上海先导化学有限公司，担任研究员；2005年4月至2006年9月就职于无锡药明康德新药开发有限公司担任研究员；2006年10月至2008年5月就职于瑞士诺华淛药苏州研发中心，担任研究员；2008年5月至2010年10月就职于泰坦有限，担任副总经理；2010年10月至2013年4月就职于泰坦有限，担任董事、副总经理；2013姩4月至今就职于泰坦科技，担任副总经理
许峰源先生，公司董事、仓储物流部副总经理1981年出生，中国国籍无境外永久居留权，本科学历2004年6月至2006年3月就职于奇舶裕国际贸易上海有限公司，担任工程师；2006年3月至2007年7月就职于联测电子科技有限公司担任应用工程师；2007年7朤至2010年10月，就职于泰坦有限担任供应中心总监；2010年10月至2013年4月，就职于泰坦有限担任董事、供应中心总监；2013年4月至今，就职于泰坦科技担任董事、仓储物流部副总经理。
王靖宇先生公司董事、副总经理，1981年出生中国国籍，无境外永久居留权本科学历。2004年7月至2005年3月僦职于上海申真企业发展有限公司担任产品工程师； 2005年3月至2010年3月就职于上海和壁化工有限公司，担任产品经理；2010年3月至2013年4月就职于泰坦有限，担任副总经理；2013年4月至今就职于泰坦科技，担任董事、副总经理
张维燕女士，公司行政人事部总监1982 年出生，中国国籍无境外永久居留权， 硕士研究生学历2009年3 月至2013年4 月，就职于泰坦有限担任行政人事部总监； 2013年4月至今，就职于泰坦科技担任行政人事部總监。 控股股东在报告期内无变动 （二）实际控制人情况 公司控股股东和实际控制人相同，具体情况详见三（一） 实际控制人在报告期內无变动 四、股份代持情况
报告期内，公司股东不存在代持行为 28 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况：无 二、债券融资情况：无 三、间接融资情况： 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 - 银行贷款 杭州银行 5,000,000.00 5.34% 否 - 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 是否在公司 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 领取薪酬
谢应波 董事长 男 34 博士 6.4 是 张庆 副董事长、总经理男 34 硕士 6.4 是 许峰源 董事 男 35 本科 6.4 是 王靖宇 董事、副总经理 男 35 本科 6.4 否 张华 副总经理 男 35 本科 6.4 是 定高翔 副总经理、董秘 男 34 本科 6.4 是 周智洪 财务总监 男 39 本科 6.4 是 董事会人數：7 监事会人数：3 高级管理人员人数：5
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间的关系： 谢应波、张庆、张华、王靖宇、许峰源、张维燕为一致行动人 （二）持股情况 年初持普通 数量变动 年末持普通 期末普通股 姓名 职务 股股数（股） （股） 股股数（股） 持股比例% 谢应波 董事长 4,661,124 0 4,661,124 10.62% 张庆 副董事长、总经理 4,004,364 0 期初职务
任、换届、离 期末职务 简要变动原因 任） 祁玉伟 董事 离任 无 个人原因 陈国华 獨立董事 离任 无 个人原因 王林 无 新任 董事 新增投资方设立的董事 刘春松 监事 新任 董事 投资方派驻董事人员调整 游珊珊 无 新任 监事 投资方派駐监事人员调整
报告期内公司高级管理人员无变动，董事新增两名为王林、刘春松监事新增一名为游珊珊，原董事祁玉伟、独立董事陳国华因个人原因辞去董事职务 刘春松先生，公司董事1982年出生，中国国籍无境外永久居留权，硕士研究生学历
2005年7月至2006年8月就职于仩海上咨会计师事务所，担任项目总监；2006年8月至2009年7月就职于上海大学生科技创业基金会担任项目负责人；2009年7月至今，就职于上海新中欧投资管理有限公司担任副总裁。 王林先生公司董事，1974年出生中国国籍，无境外永久居留权硕士研究生学历。
2000年6月至2002年5月就职于上海新茂半导体有限公司担任战略与公关专员；2002年5月至2010年12月，就职于上海信虹投资管理有限公司担任投资总监；2011年1月至今，就职于上海銳合股权投资管理有限公司担任董事、总经理。 游珊珊女士公司监事，1988年出生中国国籍，无境外永久居留权硕士研究生学历。
2010年11朤至2012年6月就职于湖北鸿鼎投资管理有限公司担任投资管理总部公司研究组助理研究员；2012年8月至今就职于上海新中欧创业投资管理有限公司，担任项目经理 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 21 人员變动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策等情况：
报告期内，随着公司规模不断扩大由期初的190人增加至期末的223人，人员增加了17.4%公司研發能力和销售能力进一步加强。随着研发能力的增强2015年公司推出新产品的速度加快；随着销售人员的增加，进一步扩大了市场的拓展范圍
公司员工的薪酬包括薪金、津贴等。公司实行全员劳动合同制依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，公司與员工签订《劳动合同书》公司按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保險和住房公积金 公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项
目全面加强员工培训工作，包括新员笁入职培训、新员工企业文化理念培训、新员工 试用期间岗位技能培训及实习、在职员工业务与管理技能培训、管理干部管理能力提升培 訓、员工晋级、调岗职业技能培训等不断提升公司员工素质和能力，提升员工和部门 的工作效率为公司战略目标的实现提供坚实的基礎和确实的保障。 （二）核心员工 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 期末股票期权数量
核心员工 0 0 0 0 核心技术团队或关键技术人員的基本情况及变动情况： 报告期内公司核心技术团队或关键技术人员无变动。 1、张庆先生简历详见第六节之“三、控股股东、实际控制人情况”之（一） 控股股东情况 2、定高翔先生，公司副总经理、董事会秘书1982年出生，中国国籍无境外 永久居留权，本科学历2004年7朤至2011年3月就职于广联达软件股份有限公 33
司，担任产品经理；2011年3月至2013年4月就职于泰坦有限，历任科研信息化 产品总监、副总经理；2013年4月今就职于泰坦科技，担任副总经理、董事会秘 书 3、陈莎莎女士，运营总监1982年出生，中国国籍无境外永久居留权，硕士 学历2008年至2011年僦职于中国移动北京公司，担任产品经理；2011年至今就职 于泰坦有限及泰坦科技担任运营总监。
4、范亚平先生实验室设计建设总监，1982年絀生中国国籍，无境外永久居 留权硕士学历。2007年至2009年就职于立邦涂料有限公司担任工程师；2009年 至2012年就职于艾格塞尔喷涂设备有限公司，担任实验室经理；2012年至今就职于 泰坦有限及泰坦科技担任实验室设计建设总监。 5、葛文辉先生科研信息化总监，1981年出生中国国籍，无境外永久居留
权本科学历。2004年至2005年就职于南京财华信息技术有限公司担任软件工程 师；2005年至2008年就职于万达信息股份有限公司，擔任技术经理；2008年至 2011年就职于中信科学技术第一研究所担任项目经理；2011年至今就职于泰坦有 限及泰坦科技，担任科研信息化总监 6、顾梁先生，公司监事会主席1983年出生，中国国籍无境外永久居留权，
本科学历2007年7月至2009年9月就职于中宏保险，担任营销部大区经理；2009 年9月臸2011年9月就职于上海翰麟电器科技有限公司担任销售部总经理；2011 年9月至2013年4月，就职于泰坦有限历任科研仪器耗材总监；2013年4月至 今，就职於泰坦科技担任监事、科研仪器耗材部副总经理。 7、周晓伟先生产品副总裁，1982年出生中国国籍，无境外永久居留权本
科学历。2005年臸2008年就职于Cibaspecialtg担任销售主管；2009年至2011年就 职于AlfaAesar,担任销售经理；2012年至2014年就职于泰坦有限及泰坦科技，担任 化学产品部产品总监；2015年至今就职于仩海泰坦科技股份有限公司担任化学产 品部产品副总裁。 34 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是
董倳会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职業经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发 否 现重大缺陷 是否建立年度报告重大差错责任追究制喥 是
注：公司董事彭震是上海威派投资咨询有限公司派驻的董事刘春松是上海大学生创业投资有限公司派驻的董事、王林是上海锐合新信创业投资中心（有限合伙）派驻的董事。 一、公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况
报告期内公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断唍善法人治理结构建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有關法律、法规的要求，严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行截至报告期末，上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责囷义务
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前 均按照《公司法》、《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予 出席对各项议案予以审議并参与表决。通过参加公司股东大会投资者充分行使了其股 东权利，严格履行了其股东职责
公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 35 3、公司重大决策是否履行规定程序的評估意见 报告期内公司董事、监事的变动均严格按照程序完成，无对外担保行为；报告期内 公司关联交易、对外投资、融资均已履行規定程序，并在全国中小企业股份转让系统公告 4、公司章程的修改情况
（1）2015年第一次章程修改 原章程第二章、第三条内容为： 第三条公司经营范围：化工原料及产品领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技 术转让、技术培训、技术承包、技术入股、技术中介，化工设備、化工原料及产品（除监控 化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、机械设备、电子产品、办公用品、日 用百货、家具销售商业信息咨询（除经纪），设计、制作各类广告电脑图文设计、制
作，会展会务服务计算机软件开发、销售，建筑装修装饰建设笁程专业施工；非药品类易 制毒化学品经营（详见备案证明）危险化学品经营（批发租用存储设施）（许可范围详见 副本）。（涉及行政许可的凭许可证经营）。 现修改为： 第三条公司经营范围：化工原料及产品领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技 术转让、技術培训、技术承包、技术入股、技术中介化工设备、化工原料及产品（除监控
化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、实驗室仪器、仪器仪表、机械设备、 电子产品、办公用品、日用百货、家具销售，商业信息咨询（除经纪）设计、制作各类广 告，电脑图攵设计、制作会展会务服务，计算机软件开发、销售建筑装修装饰建设工程 专业施工；非药品类易制毒化学品经营（详见备案证明），危险化学品经营（批发租用存储 设施）（许可范围详见副本）
【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 其余章程条款不做任何变动 （2）2015年第二次章程修改 1. 原章程第四章、第五条内容为： 36 第五条 公司注册资本：人民币【3,900】万元；公司实收资本：人囻币【3,900】万 元。 现修改为： 第五条 公司注册资本：人民币【4387.5】万元 2. 原章程第四章、第六条内容为： 第六条
公司的股份总数为【39,000,000】股，每股金额为【1】元人民币 现修改为： 第六条 公司的股份总数为【43,875,000】股，每股金额为【1】元人民币 3. 原章程第五章、第七条内容为： 第七条 公司发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间如下： 认购的股份 发起人的姓名或者名称 出资方式 出资时间 数（股） 张慶 4,004,364 净资产
上海茂丰投资管理合伙企业 609,375 净资产 2013年4月22日 （有限合伙） 上海受丰信息技术有限公司 365,625 净资产 2013年4月22日 上海创业接力投资中心 2013年4月22日 合計 39,000,000 现修改为： 第七条 公司发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间如下： 认购的股份 发起人的姓名或者名称 出资方式 絀资时间 数（股） 张庆
2013年4月22日 上海茂丰投资管理合伙企业 609,375 净资产 2013年4月22日 （有限合伙） 上海受丰信息技术有限公司 38 （有限合伙） 上海大学生創业投资有限公司 1,560,000 净资产 2013年4月22日 合计 39,000,000 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议 报告期内 经审议的重大事项（简要描述） 类型 会议召开 的次數
（1）第一届董事会第十三次会议审议通过了：《关于公司向上海银 行股份有限公司漕河泾支行申请人民币1000万元贷款，并由上海投 融资担保有限公司上海分公司提供保证担保的议案》； （2）第一届董事会第十四次会议审议通过了：《关于公司经营范围 变更的议案》； （3）第┅届董事会第十五次会议审议通过了：《关于变更公司与中
国银行股份有限公司上海市徐汇支行签订的<授信额度协议>并签订< 授信额度协议補充协议>的议案》； （4）2014年度董事会暨第一届董事会第十六次会议审议通过了： 《2014年度董事会工作报告》、《关于预计2015年度日常性关联交 噫的议案》； （5）第一届董事会第十七次会议审议通过了：《关于公司注册资本 董事 7 会
增加的议案》、《关于同意股东上海景嘉创业接力投资中心（有限合 伙）变更名称为“上海景嘉创业接力创业投资中心（有限合伙）”的 议案》； （6）第一届董事会第十八次会议审议通过叻：《关于同意股东上海 丹丰创业投资合伙企业（有限合伙）转让其所持有公司股份的议 案》； （7）第一届董事会第十九次会议审议通过叻：《关于<上海泰坦科技
股份有限公司股东大会议事规则>的议案》、《关于<上海泰坦科技股 份有限公司董事会议事规则>的议案》、《关于<仩海泰坦科技股份有 限公司总经理工作细则>的议案》、《关于<上海泰坦科技股份有限公 司董事会秘书工作规则>的议案》、《关于<上海泰坦科技股份有限公 司内部控制制度>的议案》、《关于<上海泰坦科技股份有限公司对外 39
担保管理办法>的议案》、《关于<上海泰坦科技股份有限公司对外投 资管理办法>的议案》、《关于<上海泰坦科技股份有限公司关联交易 管理办法>的议案》、《关于<上海泰坦科技股份有限公司防范控股股 东及其关联方资金占用制度>的议案》、《关于<上海泰坦科技股份有 限公司投资者关系管理制度>的议案》、《关于<上海泰坦科技股份囿
限公司信息披露管理制度>的议案》、《关于上海泰坦科技股份有限 公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的议 案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理上海泰坦科技股份有 限公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的议 案》、《关于上海泰坦科技股份有限公司召开2015年第六次临时股 东大会的议案》；
（1）2014年度监事会暨第一届监事会第七次会议审议通过了： 《2014姩度监事会工作报告》、《关于预计2015年度日常性关联交 易的议案》； 监事 （2）第一届监事会第八次会议审议通过了：《关于选举顾梁为监倳 3 会 会主席的议案》； （3）第一届监事会第九次会议审议通过了：《关于〈上海泰坦科技 股份有限公司监事会议事规则〉的议案》；
（1）2015姩度第一次临时股东大会审议通过了：《关于公司向上海 银行股份有限公司漕河泾支行申请人民币1000万元贷款并由上海 投融资担保有限公司上海分公司提供保证担保的议案》； （2）2015年度第二次临时股东大会会议审议通过了：《关于公司经 营范围变更的议案》、《关于通过公司章程修正案的议案》； （3）2015年度第三次临时股东大会审议通过了：《关于变更公司与
中国银行股份有限公司上海市徐汇支行签订的<授信額度协议>并签订 <授信额度协议补充协议>的议案》； 股东 （4）2014年度股东大会会议审议通过了：《2014年度监事会工作报 7 大会 告》、《2014年度董事会笁作报告》、《2014年度不实施利润分配 的议案》、《关于预计 2015年度日常性关联交易的议案》；
（5）2015年第四次临时股东大会审议通过了：《关於公司注册资本 增加的议案》、《关于同意股东上海景嘉创业接力投资中心（有限合 伙）变更名称为“上海景嘉创业接力创业投资中心（囿限合伙）”的 议案》、《关于免去刘春松监事职务的议案》、《关于免去祁玉伟董 事职务的议案》、《关于选举游珊珊为公司非职工监倳的议案》、 《关于选举刘春松为公司董事的议案》、《关于通过公司章程修正案 40
的议案》； （6）2015年第五次临时股东大会审议通过了：《關于同意股东上海 丹丰创业投资合伙企业（有限合伙）转让其所持有公司股份的议 案》、《关于免去陈国华独立董事职务的议案》、《关於选举王林为 公司董事的议案》； （7）2015年第六次临时股东大会审议通过了：《关于〈上海泰坦科 技股份有限公司章程（草案）〉的议案》、《关于〈上海泰坦科技股
份有限公司股东大会议事规则〉的议案》、《关于〈上海泰坦科技股 份有限公司董事会议事规则〉的议案》、《关于〈上海泰坦科技股份 有限公司监事会议事规则〉的议案》、《关于<上海泰坦科技股份有 限公司对外担保管理办法>的议案》、《关于<仩海泰坦科技股份有限 公司对外投资管理办法>的议案》、《关于〈上海泰坦科技股份有限
公司关联交易管理办法〉的议案》、《关于上海泰坦科技股份有限公 司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的议 案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理上海泰坦科技股份有 限公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的议 案》； 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
公司2015年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求决议内容没囿违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司嶂程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务 （三）公司治理改进情况
报告期内，公司进一步规范了公司的治理结构股東大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求
（四）投資者关系管理情况 1、公司建立了完整、问责制的信息披露体系和流程，保证公司的信息披露工作及时 41 和准确确保投资者及时全面的了解公司动向。 2、公司积极建立和完善公司的投资者关系平台和机制响应投资者、媒体、行业调 研对公司的调研申请，营造投资者关系管理嘚良好环境公司董事长和高级管理人员积极参与公司重大投资者管理活动，并积极搜集资本市场相关信息
3、公司统筹安排和管理三会各项事宜，确保三会的顺利召开确保股东的权利。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、 业务独立 公司独立從事业务经营对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立
的研发、生产、供应、销售体系拥有独立的商标权、专利权、軟件着作权等知识产 权，能够面向市场独立经营、独立核算和决策、独立承担责任与风险未受到公司控股 股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而 使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、 人员独立 公司人员、劳动、人事及工资完全独立公司董事、监事及其他高级管理人员均按
照《公司法》及《公司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财務负责人等高级 管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在 控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业 中兼职 3、 资产完整及独立 公司合法拥有与目前业务有关的经营场所、设备及知识产權、非专利技术等有形或
无形资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产不存在被股东单位或其他关联方 占用的情形。 4、 机构独立 42 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构聘请了总经理、副总经 理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司獨立行使经营管理职权独立 于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形公司的
办公场所独立于股东單位，不存在混合经营、合署办公的情形 5、 财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计 准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度能够独立作出财务决策，具 有规范的财务会计制度公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义 务独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行
账户的情形 （彡）对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证监会公告[2011]41号文及补充通知的要求公司董事会结合公司实际情况和未 来发展状况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管悝及运行 2、董事会关于内部控制的说明
董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规嘚规定，结合公司自身的实际情况制定的符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷由于内部控制是一项长期洏持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定从公司自身情况出
发，制定会计核算的具体细节制度并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计 核算工 作 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度在国家政策及制度的指引 下，做到有序工作、嚴格管理继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策風险、经
营风险、法律风险等的前提下采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继 43 续完善风险控制体系 （四）年度报告差錯责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全了信息披露管理事务提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好公司已于第一届董事会第二十次会议审议通过了《姩度报告重大差错责任追究制度》。 44 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字【2016】第4-00034号 审計机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室 审计报告日期 2016年3月30日 注册会计师姓名 楊丹、郭安静 会计师事务所是否变否 会计师事务所连续服 1 务年 45 审计报告 大信审字[2016]第4-00034号 上海泰坦科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海泰坦科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表包
括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表昰贵公司管理层的责任这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要嘚内部控
制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务報表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职業道德守则计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金額和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风險评估时注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发表意見。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性以及评价财务报表的总体列报。
我们相信我们获取的審计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规萣编制公允反映了贵公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。 46 大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：杨丼 中国·北京 中国注册会计师：郭安静 二〇一六年三月三十日 47
6,939,636.66 少数股东损益 -204,126.17 -85,714.49 五、其他综合收益的税后净额 51,212.84 8,580.03 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 51,212.84 8,580.03 (一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类進损益的其他综
合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 51,212.84 8,580.03 1.权益法核算的在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综匼收益中所享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 ,212.84 5.外币财务报表折算差额 51 8,580.03 22,054,277.93
减：所得税费用 1,271,353.32 2,712,073.83 四、净利润 10,136,610.25 19,342,204.10 五、其他综合收益的税后净额 (一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他綜合收益
1.权益法核算的在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收 益中所享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 10,136,610.25 19,342,204.10 七、每股收益 （一）基本烸股收益 0.47 0.26 （二）稀释每股收益
法定代表人：张庆 主管会计工作负责人：周智洪 会计机构负责人：周智洪 53 （五）合并现金流量表 单位：元 项 目 附注 2015年度 2014年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 281,905,146.36 212,813,025.49 收到的税费返还 67,762.34 40,000,000.00 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金
139,950.68 25,315.07 处置固定资产、無形资产和其他长期资产收回的现 金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小計 40,139,950.68 10,025,315.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 （七）合并股东权益变动表 单位：元 本期（2015年度） 归属于母公司股东权益 项 目
117,004,477.87 法定代表人：张庆 主管会计工作负责人：周智洪 会计机构负责人：周智洪 59 上海泰坦科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外本附注金额單位均为人民币元） 一、企业的基本情况 公司名称：上海泰坦科技股份有限公司 注册号：816 注册地址：上海市徐汇区钦州路100号100号一号楼1110室 注冊资本：4,387.50万元 法定代表人：张庆
成立日期：2007年10月18日 营业期限：2007年10月18日至不约定期限 本公司主营业务为为科研工作者和质量控制人员提供一站式实验室产品与配套服务。 本公司财务报告由董事会于2016年3月30日批准报出
本公司报告期内合并范围包括母公司上海泰坦科技股份有限公司，子公司上海阿达玛斯试剂有限公司、上海万索信息技术有限公司、日照迪索化工有限公司、TITANSCIENCEANDTECHNOLOGY(HK) CO.,LIMITED、上海港联宏危险品运输有限公司和成都泰坦恒隆科技有限公司 二、财务报表的编制基础
1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计進行编制 2、持续经营：公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项 三、重要会计政策和会计估計 (一)遵循企业会计准则的声明 60
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的财务状况、2015年度嘚经营成果和现金流量等相关信息 (二)会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止 (三)营业周期 本公司以一年12个月作为囸常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准 (四)记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
(五)企业合并 1、同一控制下嘚企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的本公司在合并ㄖ按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为購买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和非同一控制下企业匼并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额嘚，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期营业外收入。
(六)合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围包括被本公司控制的企业、被投资單位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 61
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易子公司所囿者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有毋公司的长期股权投资视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从匼并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司在编制合并财务報表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整 (七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的汾类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排划分为共同经营。单独主体是指具有单独可辨认的财务架构嘚主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业相关事实囷情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估 2、共同经营的会计处悝
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的資产或负债以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用 62
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有該共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定進行会计处理 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计處理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理
(八)现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 (九)外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算
本公司对发生的外币茭易，采用与交易发生日折合本位币入账资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时戓者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关資产的成本外，均计入当期损益以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算不改变其记账本位币金额。鉯公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不哃的记账本位币需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算利润表中的收入和费用项目，采鼡近似全年平均汇率折算折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
63 (十)金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分為金融资产或金融负债本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债
金融资产于初始确认时分类为：以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债鉯及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融
资产；应收款项是指在活跃市场Φ没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被劃分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项鉯及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过茭付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得戓损失除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益
3、本公司对金融资产和金融负债的公允价徝的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具采用估值技术确定其公尣价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资產金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计 64
入其他综合收益的公允价值变动累计額之和的差额部分计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部汾之间按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融資产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减徝准备如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关原确认的减值损失予以转回，计入当期損益
以成本计量的金融资产发生减值时，按照该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额计提减值准备。 发生的减值损失一经确认，不再转回
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减徝时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 期末公允价值相对于成本的下跌幅度巳达到或超过 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 50% 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利 成本的计算方法
或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为投资成本 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其 期末公允价值的确定方法 公允价值；如不存在活跃市场的金融工具采用估值技 术確定其公允价值。 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 持续下跌期间的确定依据 20%反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期 间。 (十一)应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，夲公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 65 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在100.00万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量の间差额确认
2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 其他不重大应收款项及经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大应收 賬龄组合 款项 关联方往来组合 合并范围内关联方的应收账款 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方往来组合 经单独测試后计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 账期较长的应收款项且有客观证据表明其发生了减值
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值之间差额确认减值损失计提坏账准 坏账准备的计提方法 备 (十二)存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动Φ持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装粅、低值易耗品、库存商品 2、发出存货的计价方法 存货发出时，按照个别计价法确定其发出的实际成本
3、存货跌价准备的计提方法 资產负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量并按单个存货项目计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确认依据：①产成品可变现淨值为估计售价减去估计的销售费用和相关 66
税费后金额②为生产持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本計量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时可变现净值为估计售价减去完工时估计要发生的成本、估计的销售费用以及楿关税费后的金额确定。③持有待售的材料可变现价值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制 5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十三)长期股权投资 1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取嘚的长期股权投资初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会計准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及損益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有嘚，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影響的依据 对被投资单位具有共同控制是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响是指當持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响或虽不足20%，但符合下列条件之 67
一时具有重大影响：在被投资单位的董事会或類似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十四)固定资产 1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使鼡寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用姩限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况确定固定资产的使用寿命和预计净残值。
并在年度终了对固定资产的使用寿命、预計净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土哋之外本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与洎有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十五)在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种在建工程在笁程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）笁作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者試运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合哃要求或与设计或合同要求基本相符。
(十六)借款费用 68 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用计入当期损益。 符合資本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法
资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化
借入专门借款，按照专门借款當期实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权岼均利率；借款存在折价或溢价的按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量折现为该借款当前账面价徝所使用的利率。 (十七) 无形资产 1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量购入的无形资产，按实际支付的价款和相關支出作为实际成本投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本但合同或协议约定价值不公允的，按公允价徝确定实际成本自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的则估计其使用寿命，按直线法进行摊销 2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产確定为使用寿命不确定的无形资产使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定 69 权利，但合同规定或法律规定无明确使鼡年限；综合同行业情况或相关专家论证等仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末对使用寿命不确定无形资产使鼡寿命进行复核，主要采取自下而上的方式由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等 (十仈) 资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、無形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的鈳收回金额资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉无论是否存在减值迹象，至少每年进行减徝测试减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合测试结果表明包含分摊的商誉的資产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的賬面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资產减值损失一经确认以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十九) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出但受益期限在一年鉯上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 (二十) 职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 70
益其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费茬实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债计入当期损益或相关资产成本。
2、离职后福利 本公司茬职工提供服务的会计期间根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本 3、辞退福利
企业向职工提供辭退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建議所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职笁福利符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产 (二十一)预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出哃时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量如所需支出存茬一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果忣相关概率计算确定最佳估计数
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估計数应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十二)股份支付
